En France, le système de retraite repose sur le principe de la répartition. Les actifs financent les pensions des retraités. Chaque cotisation vous ouvre des droits pour demain, tout en finançant les pensions d’aujourd’hui.(1) Mais ce système ne suffit pas toujours à garantir un revenu conforme à vos projets de vie. Swiss Life vous explique son fonctionnement et vous présente des solutions pour compléter votre retraite et préserver votre liberté de choix.
Comment fonctionne le système de retraite par répartition ?
Jusqu’aux années 1930, la retraite fonctionnait surtout par capitalisation. Le choix de la répartition en 1945 a marqué la volonté d’instaurer une solidarité nationale durable. Depuis 1945, la retraite par répartition finance les pensions d’aujourd’hui avec les cotisations d’hier. Pendant toute votre vie active, vos versements à l’assurance vieillesse servent à payer les pensions des retraités actuels. En échange, vous obtenez des droits pour votre propre retraite. Ce mécanisme repose sur deux principes clés que nous vous expliquons ci-dessous.(2)
La solidarité
Le système par répartition repose d’abord sur la solidarité entre générations : les actifs financent les pensions des retraités. Cette solidarité existe aussi au sein de chaque régime (général, agricole, indépendant…), selon les critères socio-professionnels. Elle s’exerce enfin envers ceux qui ont connu des périodes d’inactivité involontaire, comme le chômage ou la maladie.(1)
Certains droits à la retraite sont attribués sans contrepartie de cotisation, par exemple au titre de la maternité, de l’éducation des enfants ou en cas d’invalidité.(1)
La solidarité s’exerce aussi entre les régimes, grâce à des transferts financiers et des mécanismes de coordination. Ces échanges assurent une meilleure continuité des droits lors des changements de carrière.(1)
La contributivité
Ce principe lie directement montant cotisé et montant perçu. Plus vos revenus sont élevés, plus vos cotisations le sont, et plus votre pension sera importante.(1)
Pour les personnes disposant de faibles ressources, un montant minimum, appelé Allocation de solidarité aux personnes âgées (ASPA), garantit un revenu plancher à la retraite.(1)
En cas de décès, le conjoint survivant peut percevoir une partie de la pension du défunt, sous conditions d’âge et de ressources.(1)
Retraite par répartition ou capitalisation : quelles différences ?
La retraite par répartition repose sur la solidarité entre générations : vos cotisations financent directement les pensions des retraités actuels.
La retraite par capitalisation suit une autre logique : vous épargnez pendant votre vie active pour préparer votre retraite. Vos versements alimentent un contrat individuel ou collectif et sont investis sur les marchés financiers. Vous pouvez ainsi bénéficier de leur performance, mais vous acceptez aussi un risque de perte en capital.(1)
En France, le régime de base fonctionne uniquement par répartition. Mais vous pouvez constituer une retraite supplémentaire par capitalisation grâce à un contrat d’épargne, souscrit à titre individuel ou proposé par votre entreprise. Le moment venu, cette épargne et les éventuelles plus-values viendront compléter votre pension de base.(1)
De quoi se compose votre pension retraite ?
En France, votre pension se compose de trois étages complémentaires.
La retraite de base
Obligatoire pour tous, elle fonctionne selon le système par répartition. Vos cotisations, versées tout au long de votre vie active, vous donnent des droits à pension. Les règles de calcul varient selon votre régime de retraite.(1)
Dans le régime général, la pension de base représente jusqu’à 50 % du salaire moyen, sous conditions d’âge et de durée de cotisation. Certains régimes, comme celui des fonctionnaires, peuvent atteindre 75 %.(1)
La retraite complémentaire
Elle est également obligatoire et repose sur la répartition. Vos cotisations sont converties en points ou en droits qui déterminent le montant versé lors de votre départ à la retraite.(1)
La retraite supplémentaire
Facultative, elle repose sur le système par capitalisation. Vous épargnez à titre individuel ou via votre entreprise pour compléter votre pension de retraite.(1) À la retraite, vous percevez un capital ou une rente issus de votre épargne et des éventuelles plus-values générées.
| Niveau(1) | Caractéristiques | Type de financement | Caractère obligatoire |
|---|---|---|---|
| Retraite de base | Calculée selon vos revenus et la durée de cotisation. Jusqu’à 50 % du salaire moyen dans le régime général, 75 % pour certains régimes comme les fonctionnaires. | Répartition | Oui |
| Retraite complémentaire | Convertit vos cotisations en points (ex : Agirc-Arrco) qui déterminent le montant de la pension. | Répartition | Oui |
| Retraite supplémentaire | Épargne constituée individuellement ou via l’entreprise, avec versements facultatifs ou obligatoires. Versement en capital et/ou rente à la retraite. | Capitalisation | Non |
Comment compléter sa pension retraite ?
Avant 2020, plusieurs contrats permettaient de préparer votre retraite(3) :
- Le Madelin,
- Le Plan d’Epargne Retraite Populaire (PERP),
- Le Plan d'épargne pour la retraite collectif (Perco),
- Le Plan d'Epargne Retraite Entreprises (« article 83 »).
Depuis la loi Pacte, ces anciens contrats retraite ne sont plus commercialisés et la solution de référence est désormais le Plan d’épargne retraite (PER).(3)
Plus simples d’utilisation, les PER garantissent plusieurs avantages(3) :
- Vous pouvez regrouper toute votre épargne retraite sur un seul et même contrat, y compris si vous changez d’entreprise ou de régime ;
- Vous pouvez transférer sur votre PER des sommes issues de vos anciens contrats ou d’un autre PER ;
- Tout ou partie de votre épargne peut être débloquée de manière anticipée en cas d’achat de votre résidence principale ou à l’occasion de certains accidents de la vie vous affectant ;
- Vous pouvez désormais récupérer, à compter de l'âge d'ouverture du droit à une pension de retraite, tout ou partie de votre épargne sous la forme d’un capital, d’une rente ou d’une combinaison des deux.
Reposant sur le principe de la capitalisation, les nouveaux Plans d'Épargne Retraite peuvent avoir trois formes différentes(3) :
- le PER Individuel qui peut être ouvert par tous et sur lequel les versements sont facultatifs ;
- le PER Collectif, mis en place par votre entreprise et ouvert à tous les salariés à titre facultatif ;
- le PER Obligatoire, dont l’adhésion est obligatoire pour les salariés concernés et qui implique la réalisation des versements obligatoires.
Quelle solution Swiss Life pour compléter le système par répartition ?
Le système par répartition assure une pension de base, mais il ne suffit pas toujours à maintenir votre niveau de vie à la retraite. Pour préparer votre retraite et constituer une retraite supplémentaire, Swiss Life vous propose trois solutions :
Complémentaires de la retraite obligatoire, les PER Swiss Life vous offrent de nombreux avantages en vue de préparer la fin de votre carrière professionnelle :
- Un large choix de supports : dans le cadre de votre contrat Swiss Life, vos versements sont placés sur une assurance vie offrant un large choix de supports. Vous pouvez ainsi sécuriser votre épargne sur le fonds en euros et/ou rechercher un potentiel de performance plus important en contrepartie d’un risque de perte grâce aux nombreux supports en unités de compte.
- Une gestion sur mesure : votre PER Swiss Life est automatiquement géré selon le Pilotage Retraite, prévoyant que la gestion de votre épargne soit réalisée par un expert selon votre profil et votre horizon de départ à la retraite. Si vous le souhaitez, vous pouvez gérer vos fonds par vous-même grâce au mode Allocation Libre, tout en bénéficiant d’un large choix d’options d’arbitrage
- Une protection renforcée : si vous veniez à décéder avant votre départ à la retraite, l’épargne constituée est reversée à votre conjoint ou à tout autre bénéficiaire désigné au contrat. En cas de moins-value, votre perte est d’ailleurs automatiquement couverte dans la limite de 75 000 € grâce à la garantie Plancher Décès.
- Un pilotage simplifié : votre conseiller vous accompagne au quotidien, aussi bien pour trouver le contrat adapté à vos besoins que pour le gérer. Vous avez également accès à l’application MySwissLife, vous permettant de piloter vos contrats par vous-même et de contacter sans attendre votre conseiller.
Sources :
(3) https://travail-emploi.gouv.fr/epargne-salariale-partage-de-la-valeur-principes-generaux