La préparation de la retraite et la constitution d’une épargne collective pour les salariés sont devenues des enjeux stratégiques pour toutes les entreprises. La loi Pacte a profondément modernisé les dispositifs d’épargne, en favorisant la flexibilité et la lisibilité des solutions mises à la disposition des employeurs et des collaborateurs.
Dans ce contexte, deux dispositifs se distinguent :
- Le PEI (Plan d’Épargne Interentreprises)
- Le PER Collectif (Plan d’Épargne Retraite Collectif)
Souvent opposés dans les recherches des dirigeants, le dilemme « PEI ou PER » mérite d’être analysé en tenant compte des besoins spécifiques de chaque entreprise et de ses salariés. Swiss Life, acteur reconnu de l’assurance et de l’épargne en France, propose une offre complète qui associe ces deux solutions, afin d’offrir aux entreprises un levier efficace de motivation et d’attractivité.
Comparatif PEI ou PER : deux dispositifs en réalité complémentaires
Plutôt que de choisir entre PEI ou PER, les entreprises peuvent tirer parti de la complémentarité de ces deux dispositifs.
- Le PER Collectif s’inscrit dans une logique de préparation de la retraite. Il permet aux collaborateurs de se constituer une épargne de long terme, accessible sous forme de capital ou de rente viagère au moment de la liquidation de leurs droits.
- Le PEI, de son côté, offre une épargne collective plus souple, avec un horizon de cinq ans et la possibilité de déblocages anticipés en cas d’événements de vie. Il constitue une solution intermédiaire entre l’épargne salariale et l’épargne retraite.
En combinant PEI et PER, l’entreprise répond à deux besoins essentiels : la préparation de l’avenir à long terme et la constitution d’une épargne mobilisable à moyen terme.
Comparatif PEI ou PER Collectif Swiss Life
| Critères | PEI (Plan d'Epargne Interentreprise) | PER Collectif (Plan d'Epargne Retraite d'Entreprise Collectif) |
|---|---|---|
| Objectif principal | Constituer une épargne à moyen terme | Préparer la retraite à long terme |
| Durée de blocage | 5 ans (sauf cas de déblocage anticipé) | Jusqu’à la retraite (sauf cas de déblocage anticipé) |
| Versements possibles | Participation, intéressement, abondement, versements volontaires, CET | Participation, intéressement, abondement, versements volontaires (déductibles fiscalement), CET |
| Modalités de sortie | Capital à l’issue des 5 ans (exonéré d’impôt sur le revenu, hors prélèvements sociaux) | Capital ou rente viagère au moment de la retraite, avec fiscalité adaptée |
| Cas de déblocage anticipé | Mariage/PACS, naissance ou adoption d’un 3ᵉ enfant, invalidité, décès, divorce, acquisition résidence principale, fin de contrat, surendettement, etc. | Acquisition résidence principale, invalidité, décès, surendettement, expiration droits au chômage, etc. |
| Avantages fiscaux | Exonération d’impôt sur le revenu pour les sommes issues de la participation, intéressement et abondement | Déductibilité fiscale des versements volontaires (à l’entrée), exonération partielle à la sortie selon le mode choisi |
| Avantages sociaux | Exonération de charges sociales sur participation, intéressement et abondement | Exonération de charges sociales sur participation, intéressement et abondement |
| Gestion des fonds | Tenue de comptes confiée à Natixis Interépargne, acteur de référence | Gestion pilotée adaptative ou gestion libre, avec garantie décès et table de mortalité fixée |
| Profil adapté | Salariés souhaitant une épargne disponible à moyen terme | Salariés souhaitant se constituer un complément de retraite |
| Atout Swiss Life | Simplicité, déblocages fréquents, expertise de Natixis Interépargne | Sécurité, gestion pilotée, accompagnement Swiss Life Asset Managers |
Les bénéfices pour l’entreprise
Opter pour un PEI ou PER via Swiss Life présente de multiples avantages pour l’entreprise :
- Un outil de fidélisation et de motivation : proposer une solution d’épargne collective renforce l’attractivité de l’entreprise, notamment dans un contexte de recrutement tendu. Les collaborateurs voient dans ces dispositifs un signe concret de reconnaissance et un engagement durable de leur employeur.
- Un cadre fiscal et social optimisé : les versements effectués (participation, intéressement, abondement) bénéficient d’exonérations de charges sociales et patronales, et sont déductibles du résultat fiscal de l’entreprise. Le coût réel de la mise en place est donc maîtrisé, tout en maximisant l’impact social.
- Une gestion simplifiée : grâce aux solutions proposées par Swiss Life, les entreprises bénéficient d’une mise en œuvre clé en main et d’un suivi personnalisé. Des passerelles avec le Compte Épargne Temps (CET) permettent également de piloter le passif social.
Les atouts pour les salariés
Du côté des collaborateurs, les dispositifs PEI ou PER représentent une opportunité unique d’épargner dans un cadre sécurisé et avantageux :
- Des versements souples : qu’ils proviennent de l’intéressement, de la participation, de l’abondement, du CET ou de versements volontaires, les salariés peuvent alimenter leur épargne selon leurs possibilités.
- Un cadre fiscal avantageux : les versements bénéficient d’exonérations à l’entrée et, dans certains cas, à la sortie (hors prélèvements sociaux).
- Des cas de déblocage anticipé encadrés par la loi : acquisition de la résidence principale, mariage ou PACS, invalidité, divorce, décès, création d’entreprise, surendettement, etc.
- Une liberté de sortie : rente viagère ou capital pour le PER, capital au terme de cinq ans pour le PEI.
Ces dispositifs constituent donc un complément de rémunération différée, tout en préparant l’avenir avec sérénité.
Les avantages pour le dirigeant
Le dirigeant d’entreprise peut bénéficier de l’épargne salariale à partir du moment où il emploie au moins un salarié et moins de 250. Il peut ainsi optimiser sa rémunération et se constituer un patrimoine personnel dans des conditions optimales. Son ou sa conjointe peut aussi bénéficier des dispositifs de l’épargne salariale mise en place dans l’entreprise à condition d’avoir le statut de conjoint collaborateur ou conjoint associé.
Tout comme ses salariés le dirigeant bénéficie d’avantages fiscaux et sociaux sur les sommes versées par l’entreprise liée à la participation, l’intéressement ou encore les versements volontaires et l’abondement lié.
Le SwissLife PER Collectif est conçu pour accompagner les salariés vers la retraite avec une grande souplesse.
- Une gestion pilotée adaptative : l’épargne est automatiquement sécurisée à mesure que le salarié approche de la retraite.
- La liberté de choix : gestion libre possible pour les collaborateurs qui souhaitent définir eux-mêmes leur allocation.
- Des garanties solides : une garantie décès jusqu’à 75 000 € et une table de mortalité fixée à la souscription, pour sécuriser la rente viagère.
- Des supports variés : grâce à Swiss Life Asset Managers France, les salariés ont accès à une large gamme de supports d’investissement, combinant performance et sécurité.
Ce dispositif répond à l’objectif premier du PER Collectif : transformer progressivement l’épargne salariale et volontaire en un complément de retraite stable et adapté.
Le SwissLife PEI : souplesse et horizon de 5 ans
Le SwissLife PEI constitue une réponse idéale pour les entreprises souhaitant proposer un dispositif d’épargne collective souple et accessible.
- Un horizon de cinq ans : l’épargne est bloquée sur cette période, mais récupérable en capital exonéré d’impôt à son terme.
- Des cas de déblocage anticipé : mariage ou PACS, naissance d’un 3ᵉ enfant, invalidité, décès, divorce, acquisition de la résidence principale, fin de contrat de travail, etc.
- Une gestion experte confiée à un acteur reconnu
L’atout + : Natixis Interépargne
Parce qu’en matière d’épargne salariale, il faut savoir s’entourer des meilleurs, Swiss Life s’associe à l’acteur de référence de l’épargne salariale, Natixis Interépargne, reconnu pour son expertise et son offre de gestion financière unique sur le marché :
- 50 ans d’expérience dans la gestion de l’épargne salariale,
- Plus de 75 000 entreprises clientes,
- 26 milliards d'euros d'actifs sous gestion en épargne salariale
Pourquoi choisir Swiss Life pour votre PEI ou PER ?
Au-delà des avantages intrinsèques de ces dispositifs, choisir Swiss Life comme partenaire présente des bénéfices supplémentaires :
- Une expertise reconnue : Swiss Life est un acteur historique de l’assurance et de la retraite en France, avec une solide expérience auprès des TPE et PME.
- Un accompagnement personnalisé : chaque entreprise bénéficie d’une étude sur mesure, d’outils pédagogiques pour ses collaborateurs et de l’appui d’un conseiller dédié.
- Une offre clé en main : la mise en place administrative est simplifiée, afin que les dirigeants puissent se concentrer sur leur activité.
En choisissant Swiss Life, les entreprises associent la sécurité d’un grand groupe et la proximité d’un accompagnement sur mesure.
PEI ou PER ne les opposez plus
Le choix entre PEI ou PER n’est pas une opposition mais une complémentarité. Le PER Collectif prépare la retraite avec souplesse et sécurité, tandis que le PEI constitue un levier efficace d’épargne à moyen terme. Ensemble, ils répondent aux besoins de tous les collaborateurs, tout en valorisant la politique sociale de l’entreprise.
Avec Swiss Life, les entreprises bénéficient de solutions sur mesure, d’un accompagnement de proximité et de partenaires de confiance comme Natixis Interépargne. Plus qu’un dispositif d’épargne, le PEI ou le PER devient ainsi un véritable outil de motivation et de fidélisation, au service de la réussite collective.
Retrouvez YourPodast by SwissLife sur l'épargne salariale et la retraite
Avec des interviews des experts Swiss Life, d'un chef d'entreprise et d'un expert-comptable.
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