Préparer sa retraite ne se limite pas aux régimes obligatoires. La retraite supplémentaire vous permet de compléter vos revenus et de préserver votre niveau de vie après votre carrière. Qu’il s’agisse d’un plan d’épargne retraite ou d’une assurance vie dédiée, ces solutions offrent des avantages fiscaux, de la souplesse et des garanties pour protéger vos proches. Découvrez comment elles fonctionnent, comment savoir si vous y avez déjà cotisé et pourquoi les solutions Swiss Life peuvent répondre à vos objectifs.
C’est quoi la retraite supplémentaire ?
La retraite supplémentaire, aussi appelée retraite surcomplémentaire, complète les pensions versées par les régimes obligatoires comme la Caisse Nationale d’Assurance Vieillesse (CNAV) et l’Agirc-Arrco.
Contrairement à la retraite complémentaire, qui est obligatoire, la retraite supplémentaire est facultative. Elle reste pourtant un levier essentiel pour augmenter vos revenus une fois votre carrière terminée et préserver votre confort de vie.
Souscrite auprès d’une société d’assurance, d’un organisme de prévoyance ou d’une banque, elle repose sur le principe de la capitalisation : vous épargnez régulièrement sur un support financier, et cette épargne produit des intérêts. Au moment de votre départ à la retraite, vous récupérez ce capital sous forme de rente viagère ou de versement en capital.
Pourquoi souscrire un contrat de retraite supplémentaire ?
En France, la pension moyenne de retraite atteint 1 512 € nets par mois.(1) Une somme souvent insuffisante pour maintenir son niveau de vie. D’où l’intérêt d’un contrat d’épargne retraite pour compléter ses revenus.
Au-delà de ce complément, une épargne retraite bien construite peut aussi :
- Assurer des revenus réguliers sous forme de rente ou de capital.
- Financer vos projets à la retraite (achat immobilier, voyages, loisirs).
- Préparer les études de vos enfants.
- Transmettre un patrimoine dans un cadre fiscal optimisé.
- Dynamiser votre capital en investissant sur les marchés financiers.
Quelles sont les solutions pour se constituer une épargne retraite supplémentaire ?
Le plan d’épargne retraite individuel (PER)
Succédant aux anciens contrats PERP et Madelin, le PER individuel permet de constituer une épargne que vous pourrez mobiliser à la retraite comme complément de revenus.
- Épargne sur le long terme : vous alimentez votre plan tout au long de votre vie active et, au moment de la retraite, vous récupérez vos fonds sous forme de rente, de capital ou d’un mix des deux.
- Souplesse des versements : les dépôts sont libres et facultatifs, ce qui vous permet d’épargner à votre rythme, en fonction de vos possibilités financières.
- Avantage fiscal : les versements peuvent être déduits de votre revenu imposable (dans certaines limites). La fiscalité à la sortie dépend du mode de récupération choisi et de l’option fiscale appliquée aux versements.
Le contrat d’assurance vie dédié à la retraite
Alternative ou complément au PER, un contrat d’assurance vie multisupport peut également servir à préparer la retraite.
- Flexibilité d’épargne : versement unique, cotisations régulières ou versements ponctuels, à ajuster selon vos ressources.
- Disponibilité des fonds : l’épargne reste accessible à tout moment, avant ou après la retraite, sous forme de capital ou de rente.
- Diversification des placements : large choix de supports (sécurisés ou en unités de compte) et options de gestion pour adapter le niveau de risque et le potentiel de rendement.
- Fiscalité avantageuse : bénéficie du régime fiscal spécifique à l’assurance vie, avec des atouts pour la transmission et l’optimisation des retraits.
Comment est calculée une rente de retraite supplémentaire ?
La rente de retraite supplémentaire correspond au revenu régulier que vous percevez à partir de l’épargne constituée sur votre contrat. Son montant dépend de plusieurs facteurs :
- Le capital accumulé : plus vos versements et la durée d’épargne sont importants, plus la rente sera élevée.
- Votre âge au moment de la liquidation : plus vous commencez tôt le versement de la rente, plus elle est faible, car elle doit être versée sur une période plus longue.
- La table de mortalité utilisée : elle détermine l’espérance de vie prise en compte pour le calcul et donc la durée prévisionnelle des versements.
- Les options choisies : rente simple , réversible au profit d’un bénéficiaire, ou avec annuités garanties.
- La performance des placements : si votre contrat inclut une part investie sur les marchés financiers, le rendement obtenu peut influencer le montant disponible pour la rente.
En France, les revenus issus d’une rente de retraite supplémentaire sont soumis au prélèvement à la source. L’organisme payeur retient directement l’impôt, et vous déclarez le montant net dans la rubrique dédiée aux pensions et rentes de retraite. Un abattement de 10 % s’applique automatiquement sur ces montants.
La liquidation de la retraite supplémentaire intervient soit au moment où vous liquidez vos régimes obligatoires, soit à l’âge légal de départ. C’est à cette date que débute le versement mensuel de votre rente.
Comment savoir si vous avez cotisé pour une retraite supplémentaire ?
Il n’est pas toujours évident de savoir si l’on possède un contrat de retraite supplémentaire, surtout lorsqu’il a été ouvert par un employeur.
De nombreux salariés quittent leur entreprise — après une fin de CDD, une démission, une rupture conventionnelle, un licenciement ou un départ à la retraite — sans savoir qu’ils détiennent un PERCO (Plan d’Épargne Retraite Collectif) ou un article 83.
À noter : depuis le 1er octobre 2020, les PERCO et PERE ne peuvent plus être souscrits. Ils ont été remplacés par le Plan d’Épargne Retraite (PER), créé par la loi PACTE.
Depuis le 27 février 2021, la loi impose que l’existence d’un contrat de retraite supplémentaire soit mentionnée dans le solde de tout compte remis au salarié au moment de son départ. Cette information doit également figurer dans le compte retraite accessible sur info-retraite.fr, portail officiel regroupant les 35 principaux régimes de retraite. Un décret publié le 27 juin 2021 précise que cette mesure est entrée en vigueur le 1er juillet 2022.
Pour vérifier si vous disposez d’une retraite supplémentaire :
- Consultez vos relevés de situation : ils indiquent vos droits acquis et les contrats ouverts.
- Contactez vos anciens employeurs : pour identifier un PER collectif, un PER obligatoire, un PERCO ou un article 83.
- Interrogez votre assureur ou votre banque : pour connaître le détail des cotisations.
- Accédez à votre compte personnel sur info-retraite.fr : il centralise vos régimes obligatoires et vos contrats supplémentaires.
En cas de doute, demandez un état précis de vos droits à chaque organisme auprès duquel vous pensez avoir cotisé.
Pourquoi choisir SwissLife Retraite ou PER Individuel ?
Avec SwissLife PER Individuel et SwissLife Retraite, vous préparez votre retraite en toute sérénité. Vous profitez d’une gestion sur mesure, de garanties solides et d’une protection renforcée pour vos proches.
- Revenus garantis à vie : votre rente viagère s’appuie sur une table de mortalité garantie(2), pour un revenu régulier jusqu’à votre décès.
- Gestion personnalisée : grâce au Pilotage Retraite, Swiss Life adapte vos placements à votre horizon de retraite, à votre profil d’épargnant et à votre niveau de risque. Vous préférez gérer vous-même ? L’Allocation Libre vous permet de répartir vos investissements parmi un large choix de supports, du fonds en euros sécurisé aux unités de compte dynamiques.
- Protection en cas de décès : votre épargne est transmise aux bénéficiaires désignés. Avec la Garantie Plancher Décès, Swiss Life compense jusqu’à 75 000 € de moins-value éventuelle avant votre départ à la retraite.
Un conseiller Swiss Life est à vos côtés pour construire une stratégie retraite adaptée à vos besoins et à vos objectifs.
Sources et notes
(1) https://drees.solidarites-sante.gouv.fr/sites/default/files/2024-10/RR24.pdf
(2) À la souscription pour les cotisations périodes pour SwissLife Retraite. À l'adhésion pour les versements volontaires déductibles, à la date du transfert pour les transferts entrant en cours de contrat, à la date des versements individuels non déductibles et en cas de réversion pour SwissLife PER Individuel.