Contrat PER IN : fiscalité et retraite

Grâce au Plan d'Epargne Retraite Individuel (PER IN), vous constituez votre épargne retraite à votre rythme, avec une vision moyen-long terme et tout en allégeant vos impôts. Vous êtes partant ? On vous explique tout !

Et oui, optimiser votre fiscalité et préparez votre retraite, c’est le double effet du contrat PER IN, ce dispositif d’épargne mis en place dans le cadre de la loi Pacte, ouvert à tous, quels que soient votre statut et vos revenus, sous réserve d’être majeur⁽¹⁾.

En effet, à moins que vous ne choisissiez l’avantage fiscal “à la sortie”, les versements volontaires effectués sur votre PER IN peuvent être déductibles de votre revenu imposable, ou de vos bénéfices professionnels en tant que travailleur indépendant.

Le contrat PER IN est une solution d’épargne retraite flexible et adaptée à chacun. Voici pourquoi il peut être intéressant pour préparer votre avenir :

1. Optimisation fiscale dès aujourd’hui : Les versements volontaires sont déductibles de votre revenu imposable, ce qui vous permet de réduire votre impôt tout en constituant un capital pour la retraite.
2. Flexibilité des versements : Vous décidez du montant et de la fréquence de vos versements, selon votre budget et vos projets, pour une épargne adaptée à votre rythme de vie.
3. Regroupement de vos anciens produits retraite : Il est possible de transférer vos anciens PERP, Madelin ou Perco vers un PERIN, simplifiant la gestion de votre épargne et offrant une vision claire de votre patrimoine retraite.
4. Choix du mode de sortie à la retraite : Vous pouvez récupérer votre épargne en capital, en rente viagère ou en combinant les deux, pour l’adapter à vos besoins et projets de retraite.
5. Déblocage anticipé en cas de besoin : Dans certaines situations exceptionnelles (achat de la résidence principale, invalidité, surendettement, décès du conjoint), vous pouvez accéder à votre épargne avant l’âge de la retraite.
6. Investissement adapté à votre profil : Les fonds peuvent être placés dans différents supports selon votre profil de risque, vous permettant de dynamiser votre épargne tout en maîtrisant votre horizon de placement.

Le bon réflexe ? Vous rapprocher d'un conseiller Swiss Life pour faire le point, et ce sans attendre la fin d’année ! Il saura vous accompagner afin de vous permettre de prendre une décision éclairée en matière d’épargne, en lien avec votre situation et vos objectifs, et tout en optimisant au mieux votre disponible fiscal.
 

Le PERIN (Plan d’Épargne Retraite Individuel) est conçu pour préparer votre retraite, mais il prévoit aussi des situations exceptionnelles permettant d’accéder à votre épargne avant l’âge légal de départ.

Vous pouvez débloquer votre épargne pour l’acquisition de votre résidence principale, un projet clé pour beaucoup d’épargnants. Le PERIN peut également être utilisé en cas d’invalidité de l’épargnant, de son conjoint ou de ses enfants, afin de faire face aux besoins financiers liés à cette situation.

Il est aussi possible de récupérer tout ou partie de votre épargne si vous êtes confronté à une situation de surendettement ou en cas de décès du conjoint ou partenaire de PACS, pour sécuriser la situation financière de votre famille. D’autres situations exceptionnelles prévues par la loi peuvent également permettre un déblocage anticipé.

En dehors de ces cas, les sommes versées sur un PERIN restent bloquées jusqu’à la retraite, garantissant la constitution d’un capital solide pour vos revenus futurs. Avec Swiss Life, vous bénéficiez d’un accompagnement pour comprendre vos options et choisir celles qui correspondent le mieux à votre projet de retraite.

Le PERIN (Plan d’Épargne Retraite Individuel) bénéficie d’une fiscalité avantageuse, tant à l’entrée qu’à la sortie, ce qui en fait un outil efficace pour préparer votre retraite.

À l’entrée, les versements volontaires sont déductibles de votre revenu imposable. Cela signifie que l’argent que vous placez sur votre PERIN réduit votre base imposable, vous permettant de réaliser des économies d’impôt immédiates. Les plafonds de déduction dépendent de votre revenu et du Plafond Annuel de la Sécurité Sociale (PASS), et vous offrent une souplesse adaptée à votre situation personnelle.

À la sortie, la fiscalité dépend du mode choisi. En cas de sortie en capital, l’imposition se fait sur les sommes issues des versements volontaires selon votre tranche marginale d’imposition, tandis que les plus-values sont soumises au prélèvement forfaitaire unique (PFU) de 30 %. Si vous optez pour une sortie en rente viagère, la rente est partiellement imposable à l’impôt sur le revenu, selon un abattement lié à votre âge au moment de la liquidation.

Enfin, en cas de déblocage anticipé prévu par la loi (achat de la résidence principale, invalidité…), la fiscalité peut être adaptée et avantageuse, selon le type de versements et la situation du bénéficiaire.

Grâce à ces mécanismes, le contrat PERIN combine optimisation fiscale et constitution progressive d’un capital retraite, tout en offrant des options flexibles pour sécuriser vos projets de vie avec l’accompagnement de Swiss Life.

SwissLife PER Individuel est un Plan d'Epargne Retraite individuel prenant la forme d'un contrat collectif de retraite professionnelle supplémentaire, à adhésion individuelle et facultative, souscrit auprès de SwissLife Assurance Retraite, Fonds de retraite professionnelle supplémentaire régi par le code des assurances, dont le siège social est 7 rue Belgrand, 92300 Levallois-Perret.

Il s'agit d'un contrat dont les prestations sont liées à la cessation d'activité professionnelle de type multisupports, les droits individuels pouvant être libellés en euros et / ou en unités de compte.

L'investissement sur des unités de compte présente un risque de perte en capital.